本次训练营，相较于传统线下课程，视角更全面，管理更精确。通过两天沉浸式学习，从完善体系的原则、合规纳税的要点、企业易发的重点风险事项以及如何在保证合规的前提下优化企业纳税方案等方面出发，帮助大家梳理企业税务内部管理体系要点，掌握企业重点涉税事项的合规处理和方式方法，帮助大家做好企业税务风险防控工作、提升合规纳税能力。 　　【课程收益】 　　登高望远——智慧税务时代，探寻税局实时监控手段 　　见微知著——全面洞察企业税务风险，研讨微观策略 　　敏捷规划——构建体系，助力企业完善税务内部管理 　　课程流程 　　8:30签到 　　9:00课程开始 　　模块一智慧税务如何进行全时监控及精准分类管理 　　【综合案例1】某市税务机关对辖区餐饮企业风险识别及分类案例 　　【综合案例2】某家居零售公司被税务机关进行全方位税务风险分析案例 　　（一）税务风险的两种主要类型 　　（二）产生税务风险的主要原因 　　1.【案例1】业财融合不到位、合同管理不当导致的税务风险 　　2.【案例2】发票管理不当导致的税务风险 　　3.【案例3】账务处理不当导致的税务风险 　　4.【案例4】未按税法规定进行操作导致的税务风险 　　5.【案例5】未及时掌握税收政策变化导致的税务风险 　　模块二企业构建完善内部税务管理体系的原则 　　1.【案例1】合法性原则——“都是纳税筹划惹的祸”，真的是如此吗？ 　　2.【案例2】合理性原则——同股不同价是什么原因？ 　　3.【案例3】事先规划是保证税务合规的基础 　　4.【案例4】税务合规需要考虑成本效益原则 　　5.【案例5】充分考虑政策风险和涉税安排操作风险 　　模块三企业构建完善内部税务管理体系的关键节点 　　（一）关联关系之风险传递 　　【案例1】通过对下游企业进项比对结果认定上游企业虚开发票 　　1.上游取得异常抵扣凭证金额过大对下游企业有什么影响？ 　　2.上游企业身份不同，会影响下游企业的利润吗？如何消除影响？ 　　3.股权转让时不允许扣除应份未分配利润，是重复征税还是防范受让方可能存在的税收漏洞？ 　　4.变资产转让为股权转让，是降低税负还是税负转嫁？ 　　5.【跨部门协作】取得虚开发票，业务人员要承担责任吗？业务部门如何做好风险的事先防范？ 　　（二）税会差异之协调管理 　　【案例2】某建工集团增值税销售额、所得税收入、会计收入差额高达5亿？ 　　1.销售商品确认收入税会差异协调管理 　　2.未按权责发生制确认收入税会差异协调管理 　　3.视同销售收入税会差异协调管理 　　4.政府补助税会差异协调管理 　　5.【跨部门协作】业务部门签订合同内容决定了税会差异？ 　　（三）发票控税之税前扣除 　　【案例3】行政复议机关否定税局要求企业对无票支出纳税调增的处理意见 　　1.数电发票的到来带给我们怎样的影响？ 　　2.典型无发票业务的财税分析及账务处理 　　3混合销售和兼营如何开票？ 　　4.收到政府补助，是否需要开发票？ 　　5.【跨部门协作】业务部门签订了包税合同，会给企业带来哪些损失？如何正确处理？ 　　（四）集团企业之风险防范 　　【案例4】 集团企业，境内交易也有涉税风险 　　1.税务机关是否会对集团内企业之间发生的境内交易开展检查和调整？不同行业审核要点是否相同？ 　　2.关联关系只是按照持股比例判断吗？ 　　3.同一集团内企业之间出租房屋不收租金是否可行？ 　　4.同一集团内企业之间有偿与无偿借款的税负比较 　　5.【跨部门协作】改变业务流程是否能防范集中采购的风险？ 　　（五）税收优惠之优中选优 　　【案例5】税收优惠期满利润陡降是何原因？ 　　1.技术转让所得优惠与低税率优惠相遇，如何享受？ 　　2.弥补亏损企业所得减半与低税率相遇，如何享受？ 　　3.所得减半优惠和小型微利企业相遇，如何享受？ 　　4.加计扣除优惠政策与其他企业所得税优惠能叠加享受吗？ 　　5.【跨部门协作】如何通过业务流程再造企业充分享受税收优惠？ 　　（六）用工规范之个税合规 　　【案例】从“私分国有资产罪”案例看综合所得个税风险 　　1.工资薪金收入福利化降税负的3种途径 　　2.工资薪金向股息红利的转化 　　3.工资薪金与“私车公用” 　　4.年终奖任性合并或拆分后申报，有税务风险吗 　　5.没有签订劳动合同，税务机关要求企业按劳务报酬扣缴个税，是否正确？ 　　6.房屋“赠送”与“买卖”的节税规划 　　7.【跨部门协作】如何帮助HR部门搞定薪税难题，防范个税风险 　　16:30讲解结束，互动问答 　　17:00课程结束