本次课程，正是经济下行压力，个税改革+社保合规缴纳大背景下的及时雨，帮助企业财务人员做好薪酬管理，针对不同层次人群：职工、高管、股东，定制私人筹划可行性方案。结合个税汇缴新政，全方位做好个税及社保费薪酬安排，实现员工、高管、股东与企业共赢。 　　【课程收益】 　　新形势：个税改革、社保入税特定时代，企业、个人如何把控风险，提前做好应对策略 　　全维度：高净值人群、老板股东、中低收入人群、灵活用工、共享用工......个税、社保节税（费）的落地方案 　　多角度：实物福利、各项补贴、年终奖、股权多角度薪酬节税模式设计的个税和社保安排 　　【课程内容】 　　模块一大数据管控下薪酬模式新思路 　　–两会及十四五规划中个人所得税改革新方向、新变化 　　–国家通过了个人收入和财产信息系统建设总体方案 　　–金税四期来袭对个人所得税异常数据风险识别功能强大 　　–网络爬虫技术对上市公司股权转让减持信息的风险识别 　　–CRS国际协定对境外居民纳税人账户信息的反避税信息交换 　　–税收黑名单及34部委联合惩治对法人及直接财务负责人的重大影响 　　–智慧税务背景下，企业在个税及社保费领域所带来的新的挑战与风险 　　–信息化大数据税收新时期，财务（人力）如何做好薪酬节税安排 　　模块二2020年个人所得税汇算清缴新政 　　1.案例：连补带罚1240万，少缴个税账外发放工资被税务稽查 　　2.新政要点1：2021年个税预扣预缴新算法适用哪些人群？如何纳税申报？ 　　3.新政要点2：2021年两处取得工资，预扣预缴有何变化？如何选择？ 　　4.新政要点3：税务总局公告2021年第2号 　　–哪些人需要办理汇算清缴？ 　　–哪些人不需要办理汇缴清缴？ 　　–单位代为办理确认有何变化？有何风险？如何规避？ 　　–什么是“首违不罚”原则，如何避免受到处罚？ 　　–什么情况导致不能退税？如何办理？ 　　–什么是预填服务范围？范围增加了哪几项？ 　　–个税APP申报纳税需要注意的哪些重要问题 　　–个税APP申报前，做好5件事，能省好多税！ 　　模块三员工薪酬模式节税安排及财富规划 　　–员工薪酬包含范围及常见设计特点 　　–员工薪酬需要考虑筹划因素及节税两大“法宝“ 　　–饭卡免费就餐、补贴饭卡、发放餐补这几种形式，如何征收个人所得税，如何进行节税设计？ 　　–如何应对税务人员对“送礼”发票的询问？ 　　–实务补贴如何缴纳个税需把握的三个原则？ 　　–提供宿舍、实报实销、租房补贴个税如何处理，如何进行节税设计？ 　　–集团卡、实报实销、通讯费补贴，个税如何处理，如何进行节税设计？ 　　–免费班车、实报实销、通讯补贴，个税如何处理，如何进行节税设计？ 　　–私车公用中个人所得税节税设计，企业所得税扣除原则、增值税能否抵扣问题详解？ 　　–企业为职工报销差旅费、差旅费津贴、考察费、旅游费，如何征收个税？ 　　–企业为职工报销培训费、学费、体检费、医药费，如何征收个税？ 　　模块四、高管薪酬模式节税安排及财富规划 　　–新个税政策下，多种收入方式，如何进行节税设计？ 　　–年终奖“好心办坏事”，财务这样做，吃力不讨好！ 　　–税后收入，税后工资，新个税下有何风险？如何补救？ 　　–高管怎样选择与企业签合同：“雇佣”OR“劳务”哪种更省税？企业更合适？ 　　–股权激励如何运用？如何设计？有何税务及法务风险？ 　　–上市公司股权激励税收政策解析及操作环节？ 　　–非上市公司股权激励税收政策解析及操作环节？ 　　–股权激励架构如何搭建？直接持股OR持股平台，如何选择？有何风险？ 　　–如何利用有限合伙企业搭建持股平台？ 　　模块五、股东薪酬模式节税安排及财富规划 　　–老板成立企业，组织形式如何选择？公司？个独？税收及法务如何抉择？ 　　–什么是个人独资企业，个体工商户，合伙企业，一人有限公司？如何纳税？有何风险？ 　　–企业分红税太高？如何在工资、劳务、经营所得、租赁各项收入中转化？合法降低税负？ 　　–如何化解“股东借款”视同“分红”征税的风险？ 　　–股东分红，个人直接架构OR公司架构，如何选择，税负低？ 　　–股东转股，个人直接架构OR公司架构，如何选择，税负低？ 　　–股东投资损失，个人直接架构OR公司架构，如何选择，税负低？ 　　–转增资本，个人直接架构OR公司架构，税务处理有何不同？ 　　–什么是海外架构，如何搭建海外架构节税？有何风险？ 　　–股东财富传承：赠与、继承、投资，股东财富如何合规传承节税？ 　　模块六薪酬模式社保费安排及财富规划 　　–社保入税时代全面到来，对企业产生哪些影响?未来趋势是怎么的？如何做到从容应对？ 　　–合规、彻底解决社保的三个法宝都是什么？如何运用？ 　　–临时工、灵活用工、农民工、劳务派遣、非全日制用工、股东高管，如何彻底解决社保难题？ 　　–如何将社保基数转化为非社保基数，合法降低社保负担？ 　　–如何将现金工资转化为实物福利，合法降低社保负担？ 　　–如何将薪金福利转化为企业统一支付的费用，合法降低社保负担？ 　　–用工关系的完美蜕变（有限合伙、持股平台等） 　　–核定征收、税务洼地、税收返还，这些“优惠”的“伤与痛” 　　–薪酬新模式——合伙人机制如何构建？ 　　课后互动问答